Inschrijving in het Tsjechische UBO - register (ESM) - Stevige sancties va. 1 juni 2021
Verplicht UBO-register (Ultimate Beneficial Owner = uiteindelijk belanghebbende)
Nieuw: inmiddels (maart 2021) zijn ook Tsjechische banken begonnen met het uitvragen van de gegevens uit het UBO-register van SRO's en andere entiteiten. Banken hebben strenge (Europese) wettelijke plichten om hun cliënten zo goed mogelijk in kaart te brengen (KYC = Know Your Customer, of CDD = Client Due Diligence).Nieuw 2: het openen van escrow-rekeningen in Tsjechië (derdengeldenrekening) is onmogelijk, indien een SRO (vennootschap) de inschrijving in het UBO-register niet actueel heeft.
In 2015 is de vierde Europese anti-witwasrichtlijn aangenomen, AMLD4, die uiterlijk in juni 2017 in de EU-lidstaten geïmplementeerd moest zijn (in Nederland in de Wwft).
Update: vanwege de vijfde EU anti-witwas richtlijn gaan in Tsjechie per 1 juni 2021 wat wijzigingen in. Met name de sancties zijn hierbij flink aangescherpt. In februari 2021 is wet nr. 37/2021 Sb. hiertoe in Tsjechië aangenomen.
Deze EU-richtlijn en Tsjechische wet gaat over het zogeheten UBO-register (registratie van uiteindelijke belanghebbenden), waarvan de invoering en het bijhouden verplicht is voor elke lidstaat. Deze verplichting tot registratie in het UBO-register geldt voor alle rechtspersonen, personenvennootschappen of andere entiteiten.
In Tsjechië dient elke SRO (of andere rechtspersoon) dus zijn UBO's in te schrijven, en dit bij het bevoegde gerechtshof, dat het handelsregister beheert. Het UBO-register heet in Tsjechië "Evidence Skutecných Majitelu" (ESM).
Stuurt u ons een email of Whatsapp voor een gratis uittreksel uit het Tsjechische UBO-register. (In tegenstelling tot Nederland is het UBO-register nog wel openbaar raadpleegbaar.)
Wie zijn volgens de definitie "uiteindelijk belanghebbenden"?
Uiteindelijk belanghebbende is iedere natuurlijke persoon, die in een SRO 25% of meer van alle aandelen bezit (direct of indirect), danwel minimaal 25% stemrecht in de aandeelhoudersvergadering (AVA) heeft.Welke informatie staat in het Tsjechische ESM?
- naam
- geboortemaand en -jaar
- nationaliteit
- land van verblijf
- aard en omvang van het gehouden belang
Sancties op niet vervullen van bovenstaande UBO / ESM verplichting
De straffen op het niet vervullen van de eisen waren tot nu toe zeer mild, maar daarin komt per 1 juni 2021 verandering. Deze sancties zijn o.a. mogelijk (de opsomming is niet uitputtend).- boete tot 500.000,- CZK
- verlies van stemrecht op de Algemene Vergadering
- vervallen van recht op winstuitkering (problematisch bij verkoop van onroerend goed uit de SRO bijv.)
- ... etc.
Er wordt veel over dit onderwerp gepubliceerd in het Engels en Tsjechisch, ook bijv. door de "grote" accountancy kantoren als Deloitte.
Onze tarieven zijn uiteraard wat vriendelijker dan de grote jongens, en we kunnen met u gewoon in het Nederlands communiceren.
Neemt u vrijblijvend contact met ons op als u een U.B.O. van uw SRO wenst in te schrijven, of als u andere vragen heeft, die betrekking hebben op uw eigen situatie joost@hartmanova.eu of op tel.nr. 06 - 28121420
Download hier deze tekst in PDF-formaat.